Mẫu sổ tiền gửi ngân hàng không kỳ hạn theo Thông tư 99
Mẫu sổ tiền gửi ngân hàng không kỳ hạn mới nhất năm 2026 là Mẫu số S08-DN được ban hành kèm theo Thông tư số 99/2025/TT-BTC có hiệu lực sử dụng từ ngày 01/01/2026
SỔ TIỀN GỬI NGÂN HÀNG - Mẫu số S08-DN dùng cho kế toán theo dõi chi tiết tiền Việt Nam của doanh nghiệp gửi tại Ngân hàng. Mỗi ngân hàng có mở tài khoản tiền gửi thì được theo dõi riêng trên một quyển sổ, phải ghi rõ nơi mở tài khoản và số hiệu tài khoản giao dịch.
1. Mẫu sổ tiền gửi ngân hàng theo Thông tư 99
Đơn vị: ………………
Địa chỉ: ………..…….. |
Mẫu số S08-DN
(Kèm theo Thông tư số 99/2025/TT-BTC
ngày 27 tháng 10 năm 2025 của Bộ trưởng Bộ Tài chính) |
SỔ TIỀN GỬI KHÔNG KỲ HẠN
Nơi mở tài khoản giao dịch: ………….
Số hiệu tài khoản tại nơi gửi: ………….
|
Ngày, tháng ghi sổ |
Chứng từ |
Diễn giải |
Tài khoản đối ứng |
Số tiền |
Ghi chú |
|
Số hiệu |
Ngày, tháng |
Thu (gửi vào) |
Chi (rút ra) |
Còn lại |
|
A |
B |
C |
D |
E |
1 |
2 |
3 |
F |
|
|
|
|
- Số dư đầu kỳ
- Số phát sinh trong kỳ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- Cộng số phát sinh trong kỳ |
X |
|
|
X |
X |
|
|
|
|
- Số dư cuối kỳ |
X |
X |
X |
|
X |
- Sổ này có ... trang, đánh số từ trang 01 đến trang ...
- Ngày mở sổ: ...
Người ghi sổ
(Ký, họ tên) |
Kế toán trưởng
(Ký, họ tên) |
Ngày..... tháng.... năm ….
Người đại diện theo pháp luật
(Ký, họ tên, đóng dấu) |
|
2. Cách lập số tiền gửi ngân hàng theo mẫu S08-DN của Thông tư 99
Căn cứ để ghi vào sổ là giấy báo Nợ, báo Có hoặc sổ phụ của ngân hàng.
Đầu kỳ: Ghi số dư tiền gửi kỳ trước vào cột 8.
Hàng ngày:
Cột A: Ghi ngày, tháng ghi sổ.
Cột B, C: Ghi số hiệu, ngày, tháng của chứng từ (giấy báo Nợ, báo Có) dùng để ghi sổ.
Cột D: Ghi tóm tắt nội dung của chứng từ.
Cột E: Ghi số hiệu tài khoản đối ứng.
Cột 1, 2: Ghi số tiền gửi vào hoặc rút ra khỏi tài khoản tiền gửi.
Cột 3: Ghi số tiền hiện còn gửi tại Ngân hàng.
Cuối tháng:
Cộng số tiền đã gửi vào, hoặc đã rút ra trên cơ sở đó tính số tiền còn gửi tại Ngân hàng chuyển sang tháng sau. Số dư trên số tiền gửi được đối chiếu với số dư tại Ngân hàng nơi mở tài khoản.
3. Mẫu số tiền gửi ngân hàng không kỳ hạn trên Excel:
.png "Mẫu sổ tiền gửi ngân hàng không kỳ hạn theo Thông tư 99")
--------------------------------------------
Các bạn muốn tải (download) Mẫu sổ tiền gửi ngân hàng không kỳ hạn bằng file Word hoặc trên file Excel theo Thông tư 99/2025/TT-BTC về để tham khảo và sử dụng thì có thể gửi mail về địa chỉ mail: ketoanthienung@gmail.com => Kế Toán Thiên Ưng sẽ gửi lại Mẫu sổ tiền gửi ngân hàng không kỳ hạn theo Thông tư 99/2025/TT-BTC bằng file Word hoặc file Excel này cho các bạn
--------------------------------------------