Mẫu 04/NTNN Tờ khai quyết toán thuế nhà thầu nước ngoài
Mẫu 04/NTNN ban hành kèm theo thông tư 80/2021/TT-BTC là Tờ khai quyết toán thuế nhà thầu nước ngoài mới nhất năm 2025. Tờ khai 04/NTNN này áp dụng đối với nhà thầu nước ngoài trực tiếp nộp thuế thu nhập doanh nghiệp theo tỷ lệ trên doanh thu tính thuế
Mẫu số: 04/NTNN
(Ban hành kèm theo Thông tư số
80/2021/TT-BTC ngày 29 tháng 9 năm 2021 của Bộ trưởng Bộ Tài chính) |
CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
TỜ KHAI QUYẾT TOÁN THUẾ NHÀ THẦU NƯỚC NGOÀI
(Áp dụng đối với nhà thầu nước ngoài trực tiếp nộp thuế TNDN theo tỷ lệ % trên doanh thu tính thuế)
[01] Kỳ tính thuế: Từ ngày................ đến ngày..................
[02] Lần đầu: * [03] Bổ sung lần thứ: ..............
[04] Tên người nộp thuế:...............................................................
[05] Mã số thuế:
[06] Tên đại lý thuế (nếu có):....................................................
[07] Mã số thuế:
[08] Hợp đồng đại lý thuế: Số:...................... ngày:............................
[09] Hợp đồng nhà thầu: Số .........................ngày............................
Đơn vị tiền: Đồng Việt Nam
|
STT |
Chỉ tiêu |
Kê khai |
Quyết toán |
Chênh lệch |
Ghi chú |
|
(1) |
(2) |
(3) |
(4) |
(5)=(4)-(3) |
(6) |
|
1 |
Giá trị hợp đồng |
|
|
|
|
|
2 |
Doanh thu chưa bao gồm thuế giá trị gia tăng |
|
|
|
|
|
3 |
Doanh thu phần việc nhà thầu phụ Việt Nam thực hiện được trừ (nếu có) |
|
|
|
|
|
4 |
Doanh thu tính thuế (4=2-3) |
|
|
|
|
|
5 |
Số thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp |
|
|
|
|
|
6 |
Số thuế thu nhập doanh nghiệp đã nộp |
|
|
|
|
|
7 |
Số thuế thu nhập doanh nghiệp còn phải nộp (7=5-6>0) |
|
|
|
8 |
Số thuế thu nhập doanh nghiệp nộp thừa (8=5-6<0) |
|
|
Tôi cam đoan số liệu kê khai trên là đúng sự thật và chịu trách nhiệm trước pháp luật về số liệu đã kê khai./.
NHÂN VIÊN ĐẠI LÝ THUẾ
Họ và tên:..................
Chứng chỉ hành nghề số: .......... |
............., ngày ......tháng .......năm .......
NGƯỜI NỘP THUẾ hoặc
ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ
(Ký, ghi rõ họ tên; chức vụ và đóng dấu (nếu có)/Ký điện tử) |
Ghi chú: - Trường hợp có nhiều nhà thầu phụ thực hiện thì lập bảng kê chi tiết đối với từng nhà thầu phụ |
Mẫu 04/NTNN Tờ khai quyết toán thuế nhà thầu nước ngoài trên phần mềm HTKK:
